มีเงินก้อนหนึ่งจะลดหย่อนภาษีหรือปิดหนี้ดี?
กรณีศึกษา
มีหนี้ 300,000 บาท ดอกเบี้ย 24 %
แต่ก็กังวลเรื่องภาษีอีก 300,000 บาท
สำหรับปีหน้า เอาไงดีละ
น่าสนใจถูกไหม
เพื่อให้เห็นภาพมากขึ้น กรณีนี้เกิดปัญหา
1.มีหนี้เสียดอกเบี้ยเยอะ
2.รายได้ก็ดันเยอะอีก ภาษีเยอะเป็นเงาตามตัว
3.เงินมีจำกัด เพราะจ่ายอื่นๆหมดแล้ว
4.มีเงินก้อน จะไปจ่ายหนี้ วางแผนภาษี หรือเอาเงินจ่ายภาษีเลย
คำตอบสั้นๆเลยคือ สภาพคล่องครับ
คิดเล่นๆก่อนนะ ภาษี 3 แสนนี่ไม่เบาเลย
แล้วภาษี 3 แสนนี่ ฐานภาษีเท่าไหร่กัน รู้ไหม
ติ๊กต๊อกๆ ก็คือฐานภาษี 25% ถูกต้องไหมนะครับ
แต่ๆ อย่าลืมไปว่า ในฐานภาษี 25% นั้น ไม่ใช้เงินทั้งก่อนที่จ่ายภาษี 25%
ถ้าคิดเบาๆแบบตีกลับไปเป็นรายได้
รายได้ต่ำๆที่ควรมี
คิดที่ (300,000-115,000)/25%+1,000,000
รวมๆน่าจะเท่ากับ 1,740,000 บาท
ที่เป็นรายได้สุทธิหลังลดหย่อนภาษีแล้วนะ
ถือว่าโหดใช้ได้ รายได้คงไม่ต่ำไปกว่า 145,000 บาทต่อเดือนเป็นแน่
จริงๆถือว่าเป็นรายได้ที่เยอะมากๆ แต่เงินหายไปไหนหมด
เราตอบไม่ได้หรอก เราเพียงแก้ปัญหา
หาทางออกและเปรียบเทียบ เพราะนี่เป็นโจทย์ตุ๊กตาเท่านั้น
คราวนี้ ถ้ามีเงินก้อนหนึ่งแต่ไม่เยอะ แสดงว่ากระแสเงินสด
หายไปค่อนข้างเยอะมาก
เป็นไปได้ว่าก่อนหน้านี้มีความพยายามปิดหนี้
จนเหลือก้อนสุดท้ายแล้วที่ 3 แสน
ดอกเบี้ย 24% โหดเอาเรื่อง
แต่ที่ผมประเมินรายได้นั้น เพื่ออะไร ทำไมต้องคิด
เพราะเราจะหา อัตราภาษีแท้จริงก่อนไง
อัตราภาษีแท้จริง หรือ Effective tax rate ที่
300,000/1,740,000 = 17.24%
นั่นหมายความว่ากรณีนี้เขาต้องเสียภาษีแค่ 17.24%จากรายได้
ให้นึกภาพแบบนี้ว่า ถ้ากรณีนี้
รายได้มากกว่านี้ แสดงว่าเราต้องเสียภาษีน้อยลงกว่า 17.24%
ถูกต้องไหม คำตอบคือ ใช่ครับ
สมมติรายได้ 3.5ล้าน ตัวเลขสมมตินะ
Effective tax rate ก็อยู่ที่
300,000/3,500,000 เท่ากับ 8.57%
ดูอีกทีนะ ดูดีๆครับ ถ้ารายได้เยอะจริง
เสียภาษีเพียง 8.57% ของรายได้
แต่ถ้าเราเอาเงินก้อนนั้น ไปเพื่อลดหย่อนภาษี
สมมติใช้เงินลดในฐาน 25% ที่ต้องใช้เงินเพื่อบริหารภาษี ที่สูงกว่าดอกเบี้ย 24%
ภาษีที่ต้องการลด 300,000-115,000(ภาษีสะสมในฐาน20%)
ภาษีที่ต้องการลด 185,000 บาท
นั่นหมายความว่าต้องเอาเงินมาเพื่อซื้อของลดหย่อนอีก
185,000/25% = 740,000 เยอะไหม เยอะจริง
จริงๆก็เกินกว่าที่สามารถหาซื้อลดหย่อนได้ในปัจจุบัน
และน่าจะเป็นสิ่งที่ยากด้วยเช่นกัน
ถ้าจำใจเสียภาษี อาจจะเสียภาษี 3 แสน
แต่ถ้าจะลดหย่อนภาษีให้ลดลง 185,000 บาท
แต่ต้องจ่ายภาษี 115,000 บาทอยู่ดี
ต้องจ่ายเงินออกไปอีก7.4แสน
คิดดีๆ ตัดสินใจดีๆ
บางครั้งการยอมเสียภาษีไปเลยอาจจะได้ผลประโยชน์มากกว่า
คือไม่เสียกระแสเงินสดไปมากเกินไป
มีเงินเหลือใช้จ่าย
หนี้สินหมด จ่ายภาษีครบจบได้
แล้วปีหน้า ถ้ารายได้เท่าเดิม หนี้สินหมดแล้ว
ดอกเบี้ยไม่ต้องจ่ายแล้ว
ค่อยมาวางแผนภาษีใหม่ก็ได้
ถือว่าปีนี้เคลียร์หนี้ไปก่อนละกัน
เชื่อนักขายมาก เดี๋ยวลำบากได้
ใจเย็นๆ ชั่งน้ำหนักดีๆ
ว่าอันไหนคุ้ม อันไหนไม่คุ้ม
เป็นกำลังใจให้กับโจทย์ตุ๊กตาครับ
ปิดหนี้แล้วถือเงินก้อนที่เหลือไว้
ปีหน้าอุ่นใจแน่นอน
แล้ววางแผนภาษีตั้งแต่ต้นปีไปครับ
==========================
นพ.ภาณุวิชญ์ สุวรรณน้อย นักวางแผนการเงิน CFP®,CISA
นักวิเคราะห์การลงทุนปัจจัยพื้นฐานด้านตลาดทุน
ผู้วางแผนการลงทุน (Investment Planner)
ผู้เขียนเพจ : อยากเรียนไม่ได้นอน (https://www.facebook.com/profile.php?id=100085624700940)
==========================
#aomMONEY #ภาษี #ลดหย่อนภาษี #หนี้ #การเงิน
- 6
โฆษณา
- ดาวน์โหลดแอปพลิเคชัน
- © 2024 Blockdit
