กองทุน Thai ESG ลงทุนสูงสุดและลดหย่อนภาษีปลายปีได้เท่าไหร่?
เช็กที่นี่ กองทุน Thai ESG ลงทุนสูงสุดและลดหย่อนภาษีปลายปีได้เท่าไหร่? ควรลงทุนดีไหม
วริศรา สาระขวัญ, AFPT™ ฝ่ายพัฒนาความรู้ผู้ลงทุน ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย กล่าวถึง กองทุน Thai ESG ซึ่งเป็นกองทุนรวมที่มีนโยบายลงทุนในสินทรัพย์ในประเทศไทยทั้งภาครัฐและเอกชน เช่น ตราสารหนี้, ตราสารทุน เป็นต้น โดยคำนึงถึงหลัก ESG (Environment, Social และ Governance) ซึ่งเป็นทางเลือกหนึ่งของผู้ที่ต้องการลงทุนระยะยาวในกิจการที่เน้นความยั่งยืน และยังได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีแบบจัดเต็ม
กองทุน Thai ESG ลงทุนสูงสุดเท่าไหร่
เพราะสามารถลงทุนได้สูงสุด 30% ของเงินได้พึงประเมิน ไม่เกิน 300,000 บาท กรณีลงทุน Thai ESG ตั้งแต่วันที่ 1 ม.ค. 2567 เป็นต้นไปจะลดหย่อนได้สูงสุด 30% ของเงินได้พึงประเมิน แต่ไม่เกิน 300,000 บาท และต้องถือหน่วยลงทุนไม่น้อยกว่า 5 ปี นับจากวันที่ซื้อ
แต่กรณีลงทุน Thai ESG ก่อนวันที่ 1 ม.ค. 2567 จะลดหย่อนได้สูงสุด 30% ของเงินได้พึงประเมิน แต่ไม่เกิน 100,000 บาท และต้องถือหน่วยลงทุนไม่น้อยกว่า 8 ปี นับจากวันที่ซื้อ เนื่้องจากเป็นเงื่อนไขก่อนที่รัฐบาลจะมีการเปลี่ยนแปลงใหม่
กองทุน Thai ESG ลงทุนได้สูงสุด 30% ของเงินได้พึงประเมิน ไม่เกิน 300,000 บาท ไม่นับรวมวงเงินกองทุนการออมเพื่อเกษียณ ในขณะที่กองทุน SSF ลงทุนได้สูงสุด 30% ของเงินได้พึงประเมิน ไม่เกิน 200,000 บาท แต่ต้องคำนวณวงเงินที่สามารถลงทุนได้รวมกับวงเงินกองทุนการออมเพื่อเกษียณอื่น ๆ ซึ่งการซื้อกองทุน Thai ESG ขึ้นอยู่กับความต้องการในการลดหย่อนภาษีของแต่ละบุคคล โดยอาจพิจารณาจากเงินได้พึงประเมินและฐานภาษีของนักลงทุน
ตัวอย่างเช่น
- นาย A มีเงินได้พึงประเมิน 300,000 บาทต่อปี นาย A จะสามารถลงทุนในกองทุน Thai ESG ได้ 90,000 บาท (30% ของ 300,000 บาท)
- นาย B มีเงินได้พึงประเมิน 2,000,000 บาทต่อปี แต่นาย B จะสามารถลงทุนในกองทุน Thai ESG ได้เพียง 300,000 บาทเท่านั้น เนื่องจาก 30% ของ 2,000,000 บาท เท่ากับ 600,000 บาท ซึ่งเกินเงินลงทุนสูงสุดที่สามารถลงทุนได้ที่ 300,000 บาท
ทั้งนี้ หากลงทุนกองทุน Thai ESG เต็มสิทธิแล้ว แต่ยังไม่เพียงพอต่อเป้าหมายในการลดหย่อนภาษี สามารถพิจารณาสิทธิลดหย่อนภาษีที่สอดคล้องกับวัตถุประสงค์ของตัวเองเพิ่มเติมได้ เช่น การลงทุนในกองทุน RMF เพิ่มเติม, การเพิ่มเงินสะสมในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ เป็นต้น เพราะการลดหย่อนภาษีของ กองทุน Thai ESG
ไม่นับรวมวงเงินกับกองทุนการออมเพื่อเกษียณ เช่น กองทุน SSF, กองทุน RMF, เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.), กองทุนสงเคราะห์โรงเรียนเอกชน, กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.)
อย่างไรก็ตาม การขายกองทุน Thai ESG ให้เป็นไปตามเงื่อนไขการลดหย่อนภาษี นักลงทุนจะต้องถือครองหน่วยลงทุนไม่น้อยกว่า 5 ปี นับตั้งแต่วันที่ลงทุน
ทั้งนี้ กองทุน Thai ESG เหมาะกับผู้ที่ต้องการลงทุนในธีม ESG และผู้ที่ต้องการลดหย่อนภาษี ซึ่งนักลงทุนควรพิจารณาเลือกกองทุน Thai ESG ให้สอดคล้องกับความเสี่ยงที่สามารถยอมรับได้ เช่น หากนักลงทุนสามารถรับความเสี่ยงได้สูง อาจเลือกลงทุนในกองทุน Thai ESG ที่มีนโยบายลงทุนในหุ้นเป็นหลัก หรือกองทุนแบบผสม เพื่อคาดหวังผลตอบแทน ในระยะยาว ส่วนนักลงทุนที่รับความเสี่ยงได้ต่ำ อาจเลือกลงทุนในกองทุน Thai ESG มีนโยบายลงทุนในตราสารหนี้ หรือพันธบัตรรัฐบาล
ที่มา : setinvestnow
อ่านเนื้อหาต้นฉบับได้ที่ : https://www.pptvhd36.com/wealth/stock-investment/237881
ติดตามข่าวสารเพิ่มเติมที่เว็บไซต์ https://www.pptvhd36.com
และช่องทาง Social Media
Facebook PPTV Wealth : https://www.facebook.com/PPTVWealth/
YouTube Wealth : www.youtube.com/@PPTVWealth
โฆษณา
- ดาวน์โหลดแอปพลิเคชัน
- © 2024 Blockdit
